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[재정설계] 로스 IRA와 컨버전

소셜 연금의 세금은 어떻게 결정될까. 만약 내가 받은 유일한 인컴이 소셜 연금이라면 세금보고를 할 필요도 세금을 낼 필요도 없다. 은퇴연금으로 만들어 둔 401(k), IRA, SEP IRA 등 다른 은퇴계좌로부터 인컴을 받는 경우라면 상황은 달라진다. 소셜 연금 이외 다른 인컴이 있는 경우 소셜 연금의 50% 혹은 최대 85%까지도 과세 대상이 될 수 있다. 2022년 기준, 개인 2만5000~3만4000달러, 부부 3만2300~4만4000달러면 소셜 연금 수입의 최대 50%까지가 과세대상이 된다. 또한 개인 3만4000달러, 부부 4만4000달러 이상이면 소셜 연금의 최대 85%까지 과세 대상이 된다. 먼저 세금을 내야 하는 AGI(Adjusted Gross Income)를 계산한다. AGI에 들어가는 인컴은 일하고 받는 W-2가 있고, 비즈니스를 통한 수익이 있고, 주식이나 다른 투자를 통해 받는 배당금이 있을 수 있고, 일하면서 만들어 둔 은퇴계좌(401k, IRA, SEP, SIMPLE etc.)에서 나오는 수입, 혹은 73세가 되어서 받는 RMD가 있다. 그 외 기타 과세 소득이 있다면 모두 포함된다. 여기에 소셜 연금을 더해 총합계 수입을 계산한다. 이 총합계 수입이 앞에서 말한 소득 기준의 어디에 해당하느냐에 따라 50% 혹은 85%가 과세 대상이 된다. 은퇴 후 나의 총수입(소셜 연금+AGI+은퇴계좌수입 등)이 연방에서 정한 과세대상이 되지 않게 하기 위해 혹은 과세 퍼센트를 최대 줄이기 위해선 몇가지 선택을 고려할 수 있고 또한 절세효과를 누릴 수도 있다. 가장 일반적으로 많이 활용되는 것이 로스 IRA 컨버전(Roth IRA conversion) 혹은 로스 IRA다. 먼저 로스 컨버전에 대해 알아보자. 로스는 일반적으로 계좌가 오픈되고 5년을 유지해야 하는 규정과 59.9세 이후 돈을 찾아야 그 계좌에서 만들어 낸 수익에 대해서 소득세를 면제받는다. 본인의 사망, 첫 집 장만, 장애 발생 등의 경우가 생긴다면 5년이라는 룰에 상관없이 돈을 인출할 수 있다. 로스 컨버전으로 옮겨지는 모든 금액은 세금대상이 되기에 먼저 확인해야 할 사항은 나의 세율이다. 혹시라도 올해 나의 세율이 작년보다 적다면 로스 컨버전을 통해 미래에 받을 인컴을 미리 확보하는 것은 좋은 방법이다. 또한 미래의 나의 소득세율이 지금보다 높을 거라 예상된다면 로스 컨버전은 더 유리하게 작용할 수 있다. 하지만 미래의 나의 세율이 현재의 나의 세율보다 적을거라 예측한다고 해도 로스 컨버전은 유리하게 작용될 수 있다. 왜냐하면 로스 계좌는 RMD의 영향을 받지 않기 때문이고, 자녀나 수혜자가 물려받게 될 경우라도 소득세 없이 인출해 사용할 수 있기 때문이다. 로스 IRA는 소득 공제는 받지 못하지만 59.5세 이후에 택스 프리로 원금과 투자 소득을 인출할 수 있기에 세금보고 시 어떤 것이 나에게 더 유리한지 따져보고 결정해야 한다. 로스 IRA는 트래디셔널 IRA와 마찬가지로 2023년 최대 6500(50세 미만)달러 불입이 가능하며, 50세가 넘으면 7500달러 불입이 가능하다. 단, IRA를 함께 불입하는 경우에는 IRA와 로스 IRA의 합산이 6500(50세 이상은 7500달러)달러를 넘을 수 없다. 또한 로스 IRA의 경우 개인 또는 가족의 소득에 따라 불입 가능 여부가 결정된다. 개인 경우 2023년 기준 연 소득이 13만8000달러 미만인 경우, 로스 IRA에 최대 6500달러까지 불입이 허용되지만, 연 소득이 15만3000달러 이상인 경우에는 로스 IRA 불입이 불가능하다. 부부합산의 경우 연 소득 21만8000달러 미만인 경우 모두 로스 IRA에 최대 불입이 가능하지만, 연 소득이 22만8000달러를 초과할 경우에는 로스 IRA 불입이 불가능하다. 59.5세 이전 인출할 경우, IRS 페널티 10%가 부과되며, 최초 불입일로부터 5년 이후에 인출해야 택스 프리를 받게 된다. 73세 이후에도 RMD 규정없어 돈을 인출하지 않아도 되고 계속해서 택스 프리로 돈을 불릴 수 있다. 나의 상황과 목적에 맞게 포트폴리오를 구성하고 세금분산 전략을 준비한다면 하면 더 효과적인 은퇴플랜을 준비할수 있을 것이다. 따라서 이 부분에 전문적인 서비스와 가이드를 제공하는 재정전문가에게 도움을 받는 것을 적극 추천한다. ▶문의: (213)284-2616 클라우디아 송/ 아메리츠 파이낸셜 Financial Advisor재정설계 컨버전 로스 로스 ira 로스 컨버전 로스 계좌

[재정설계] 텀 보험 컨버전

일반적으로 가장 쉽게 가입할 수 있는 생명보험을 꼽으라면 당연히 텀(term) 보험이 될 수 있다. 보장금액과 보험기간이 일정하고 계약 기간에 맞게 매달 보험료가 지급되는 한 계약은 이행된다. 수많은 종류의 보험 중에서도 텀 보험이 용이하게 사용되는 이유는 훨씬 더 저렴한 비용으로 더 높은 보상액을 확보할 수 있다는 장점을 가지고 있기 때문이다. 하지만 반대로 선택한 보장 기간이 지나면 더는 어떤 보장도 되지 않는다는 단점이 있다. 텀 보험이 적합한 경우는 몇 가지가 있다. 첫째 비즈니스 상에서 은행에서 대출을 받고자 할 때 담보 용도로 생명보험을 요구할 경우다. 둘째 종신 생명보험을 사고 싶으나 현재 재정 상황이 부족할 경우다. 셋째 생명보험의 필요성이 일시적인 경우다. 예를 들어 모기지 페이먼트가 15년 남았을 경우라든지 아이가 아직 어릴 경우다. 이럴 때 혹시 모를 가장의 부재는 큰 재앙으로 변한다. 그런 변수를 대비해 텀 보험은 가정의 재정을 보호해 주는 보호막이 된다. 하지만 나의 재정상태나 재정목표는 언제나 변한다. 내가 정한 기간이 생각보다 짧을 경우도 있고 경제적인 여유가 생겨 다른 목적을 갖고자 할 경우도 있다. 오늘은 텀 보험을 퍼머넌트 보험으로 바꿔야 하는 5가지 이유에 대해 함께 알아보자. 하나 건강상의 변화가 생겼을 경우다. 몇 년 사이 병원에 입원한 기록이 있거나 아니면 최근 병원에서 받은 건강검진 결과가 예전보다 좋지 않을 경우라면 텀 컨버전(Term Conversion)을 생각해 볼 필요가 있다. 기간성 보험에서 종신형 보험으로 변경하고자 할 경우 피검사를 통한 보험회사 언더라이팅을 거치지 않고서도 가능하기 때문이다. 둘 매달 내는 예산액이 달라질 경우다. 처음 생명보험을 들었을 당시 평생 보장되는 종신형 보험을 원했지만 매달 내는 보험금액이 비싸서 기간성인 텀을 선택할 수밖에 없었을 경우다. 그런데 살다 보니 경제적인 여유도 생기고 해서 이제는 평생 보장이 되는 생명보험을 원할 경우 지금 가지고 있는 텀 보험에서 평생 보장으로 옮기는 것이 더 합리적일 수 있다. 셋 캐시 밸류가 있는 생명보험을 원할 경우다. 캐시 밸류란 우리가 흔히 알고 있는 저축성 생명보험이다. 매달 내는 보험료에서 순수보험비를 뺀 나머지 돈이 저축계좌로 옮겨져 내가 선택한 상품에 따라 저축이 된다. 회사의 실적에 따라 배당금을 받는 상품이든 주식시장의 수익률에 따라 이자를 받는 상품이든 본인의 성향과 목적에 맞게 선택을 하면 된다. 넷 유산을 남기고 싶을 경우다.요즘 같은 경제 상황에서 한정된 소득으로 저축 투자해 부자가 되기란 쉽지 않다. 내 자녀에게 부를 효과적으로 이전하는 방법으로 생명보험을 활용하는 현명함은 꼭 필요하다. 전 세계의 경제를 좌우하는 상당수 유대인은 오래전부터 자산 형성 수단으로 생명보험을 활용하고 있다. 내 자녀들에게 유산을 남기고 싶다면 시간이 지나면 없어지는 텀 보험이 아닌 평생 보장되는 보장성 생명보험이 꼭 필요하다. 다섯 장례비용으로 남기고 싶을 경우다. 요즘 많은 시니어는 자식에게 아무것도 기대고 싶어하지 않는다. 당당히 홀로서기를 자처하며 죽어서조차도 자식에게 짐이 되기를 꺼린다. 그래서 상조회에 가입하든 작은 생명보험이라도 갖기를 원하는 분들이 많다. 하지만 보험료는 나이에 비례해 측정되고 나이가 많을수록 상대적으로 비싸기에 쉽게 가입하기가 어렵다. 그러므로 혹여 텀 보험이 있다면 지금 적은 금액이라도 보장성으로 옮겨두자. 미래의 나의 장례비를 내가 마련해 둘 수 있다면 이는 진정 홀로서기의 기반이 될 것이다. ▶문의:(213)284-2616 클라우디아 송 / 아메리츠 파이낸셜재정설계 컨버전 보험 보장성 생명보험 보장금액과 보험기간 종신 생명보험

[재정설계] 텀 컨버전

새로운 가정을 꾸리는 가장 입장에서 사랑하는 가족들을 보호하고 재정적인 안정을 갖추기 위해 노력하는 건 모든 가장의 공통된 목표다. 나와 내 가족을 경제적으로 보호해주고 마음의 안정을 얻기 위해 선택하는 것 중 하나가 생명보험에 가입하는 것이다. 수많은 보험 중에서도 기간성(Term) 보험이 더 용이하게 사용되는 이유는 훨씬 더 저렴한 비용으로 더 높은 보상액을 확보할 수 있다는 장점을 가지고 있기 때문이다. 하지만 반대로 선택한 보장 기간이 지나면 더이상 어떤 보장도 되지 않는다는 단점이 있다. 보장 기간과 보상액을 선택할 때 기준이 되는 건 남아있는 모기지 페이먼트의 상환 기간이나 아이들의 대학 학자금 보조 및 매달 낼 수 있는 나만의 예산안 등을 고려해서 결정하게 된다. 하지만 나의 재정상태나 재정목표는 언제나 변한다. 내가 정한 기간이 생각보다 짧을 경우도 있고 경제적인 여유가 생겨 다른 목적을 갖고자 할 경우도 있다. 그렇다면 언제 기간성(Term) 보험을 종신형(Permanent) 보험으로 바꿔야 할까? 첫째, 건강상의 변화가 생겼을 경우다. 몇 년 사이 병원에 입원한 기록이 있거나 아니면 최근 병원에서 받은 건강검진 결과가 예전보다 좋지 않을 경우라면 텀 컨버전(Term Conversion)을 생각해 볼 필요가 있다. 기간성 보험에서 종신형 보험으로 변경하고자 할 경우, 피검사를 통한 보험회사 언더라이팅을 거치지 않고서도 가능하기 때문이다. 이는 보험회사에서 주는 커다란 혜택이기에 내가 가지고 있는 보험이 이런 옵션이 있는지 혹은 가능한지 알아볼 필요가 있다. 두 번째, 매달 내는 예산액이 달라질 경우다. 처음 생명보험 가입 당시 평생 보장되는 종신형 보험을 원했지만 매달 내는 보험금액이 비싸서 기간성인 텀을 선택할 수 밖에 없었을 경우다. 그런데 살다 보니 경제적인 여유도 생겨 평생 보장되는 생명보험을 원할 경우라면 지금 가지고 있는 텀 보험에서 평생 보장으로 옮기는 것이 더 합리적일 수 있다. 셋째, 캐시밸류가 있는 생명보험을 원할 경우다. 캐시밸류란 우리가 흔히 알고 있는 저축성 생명보험이다. 매달 내는 보험료에서 순수 보험비를 뺀 나머지 돈이 저축계좌로 옮겨져 내가 선택한 상품에 따라 저축된다. 회사 실적에 따라 배당금을 받는 상품이든 주식시장 수익률에 따라 이자를 받는 상품이든 본인의 성향과 목적에 맞게 선택하면 된다. 넷째, 자녀에게 유산을 남기고 싶을 경우다. 요즘 같은 경제 상황에서 한정된 소득으로 저축, 투자해 부자가 되기란 쉽지 않다. 내 자녀에게 부를 효과적으로 이전하는 방법으로 생명보험을 활용하는 현명함은 꼭 필요하다. 내 자녀에게 유산을 남기고 싶다면 시간이 지나면 없어지는 텀 보험이 아닌 평생 보장되는 보장성 생명보험이 꼭 필요하다. 다섯째, 장례비용으로 남기고 싶을 경우다. 요즘 많은 시니어 분들은 자식에게 아무것도 기대고 싶어하지 않는다. 그래서 상조회에 가입하든 작은 생명보험이라도 갖기를 원하는 분들이 많다. 하지만 보험료는 나이에 비례해 측정되고 나이가 많을수록 상대적으로 비싸기에 쉽게 가입하기 어렵다. 그러므로 혹여 텀 보험이 있다면 지금 적은 금액이라도 보장성으로 옮겨두자. 미래 나의 장례비를 내가 마련해 둘 수 있다면 이는 진정 홀로서기의 기반이 될 것이다. ▶문의: (213)284-2616 클라우디아 송 / 아메리츠 파이낸셜 Field Manager재정설계 컨버전 기간성에 보장성 생명보험 생명보험 가입 기간성 보험