공동 수탁자의 역할과 책임 [ASK미국 재산/상속/트러스트-크리스 정 변호사]

▶문= 공동 수탁자(co-trustees)를 정할 때 고려할 사항은 무엇인가요?
 
▶답= 뛰어난 음악가들이 듀엣을 결성해서 교향곡을 연주한다고 상상해 보십시요. 혼자서도 물론 뛰어난 실력을 갖추고 있겠지만 함께 연주하면 개인의 능력을 훨씬 더 뛰어넘는 하모니를 만들어낼 수 있습니다. 유산 계획에서 공동 트러스트의 개념은 여러 면에서 이 듀엣에 비유될 수 있습니다. 부동산 계획의 영역에서 트러스트는 수탁자(a trustee)라고 하는 제3자가 수혜자(a beneficiary)를 대신하여 자산을 관리할 수 있도록 허용하는 트러스트 계약입니다. 공동 수탁자는 다른 수탁자와 함께 이 복잡하고 세세히 살펴야 하는 역할을 함께 수행해 나가면서 잠재적 이익을 더하도록 합니다.
 
 
▶문= 공동 수탁자의 역할과 책임은 무엇이 있습니까?
 
▶답= 공동 수탁자는 다음과 같은 막중한 책임을 집니다.

- 공동 신탁 관리: 공동 수탁자는 금융 자산, 부동산 및 기타 투자를 포함할 수 있는 트러스트를 관리할 책임을 공유합니다.
- 신탁 의무: 공동 수탁자는 트러스트 수혜자에게 최선의 이익을 위해 행동해야 할 법적, 윤리적 의무가 있습니다. 여기에는 트러스트 자산을 보호하고 성장시키는 모든 의사 결정에 이 의무들이 포함됩니다.
- 재정적 통찰력: 공동 수탁자는 트러스트 자산을 효과적으로 관리하고 투자하기 위해 재무 문제에 대한 이해도가 충분히 있어야 합니다.
- 트러스트 관리: 공동 수탁자는 세금 신고서 제출, 정확한 기록 유지, 수혜자에게 정기적인 업데이트 제공 등의 관리 업무를 담당합니다.
- 의사 결정: 공동 수탁자는 트러스트 관리에 관한 의사 결정을 내리기 위해 효과적으로 협력해야 합니다. 이러한 결정은 트러스트 조건 및 수혜자의 이익에 부합하는 방식으로 이루어져야 합니다.
- 분쟁 해결: 공동 수탁자 간 또는 수탁자와 수혜자 간에 갈등이 발생하는 경우, 공동 수탁자는 공정하고 공평한 방식으로 갈등을 해결할 책임이 있습니다.
- 커뮤니케이션: 공동 수탁자는 서로, 트러스트의 설립자(살아 있는 경우) 및 수혜자와 개방적이고 투명한 의사소통을 유지할 책임이 있습니다.
- 대인 관계 기술: 역할의 협력적 특성을 고려할 때 공동 수탁자는 서로 및 수혜자와 효과적으로 협력할 수 있는 뛰어난 대인관계 기술을 갖추고 있어야 합니다.
- 법률 준수: 공동 수탁자는 트러스트 관리가 세금 및 공시 관련 법률을 포함한 모든 관련 법률과 규정을 준수하도록 해야 합니다.
- 트러스트 의무 종료: 트러스트 기간이 만료되거나 수혜자의 사망과 같은 기타 사유로 인해 트러스트 자체가 종료가 되면 수탁자는 트러스트 문서에 명시된 대로 자산을 분배하고 계좌를 폐쇄하며 기타 최종 의무를 완료할 책임이 있습니다.
 
 
▶문의:(833)256 -8810